天壕能源(300332) - 内部审计制度（2025年11月）

天壕能源股份有限公司 内部审计制度 天壕能源股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范天壕能源股份有限公司（以下简称"公司"）的内部审计工 作，提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息披露的可靠性，保 护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作 的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件 和《天壕能源股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及内控制度的规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对公司内 控制度和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性、完整性以及经营活动 的效率和效果等开展的一种评价活动。 （四） 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第五条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合本公司 所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强 公司信息披露的可靠性。内部审计制度应当经董事会审议通过。 第六条 公司董事会对内部控制制度的建立健 ...