天舟文化(300148) - 内部控制管理制度（2025年12月修订）

第二条 内部控制是指由公司董事会、经营管理层和全体员工实施的、为实现内部 控制目标而提供合理保证的过程。 第三条 公司内部控制的目标 （一）确保国家有关法律法规和公司内部规章、制度的贯彻执行； （二）提高公司经营效率和效果，提升风险防范和控制能力，促进实现公司发展战 略； 天舟文化股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总 则 第一条 为了加强和规范天舟文化股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制管理， 提高经营效率和盈利水平，增强财务信息可靠性，维护公司资产安全防范和化解各类风 险，提升公司经营管理水平，保证国家法律法规切实得到遵守，根据《公司法》《企业 内部控制基本规范》等法律、行政法规、部门规章和《天舟文化股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的规定，结合本公司实际，制定本制度。 （三）保障公司资产安全，提升管理水平，增进对公司股东的回报； （四）确保财务报告及相关信息披露真实、准确、完整、及时和公平。 第四条 公司董事会负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，并定期对内部控 制执行情况进行全面检查和效果评估。 第五条 经营管理层负责经营环节的内部控制体系的相关制度建立和完善，全面推 进内部控 ...