中科星图(688568) - 中科星图股份有限公司内部审计制度（2025年11月）

中科星图股份有限公司 内部审计制度 中科星图股份有限公司内部审计制度 第一章 目的 第一条 为加强和规范中科星图股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 监管工作，保护公司及投资者的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审 计署关于内部审计工作的规定》《中华人民共和国内部审计准则》以及《上市公 司章程指引》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规 则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法 律法规的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 内部审计的目的是促进内部控制制度的建立与健全，有效地控制成 本，改善经营管理，规避经营风险，提高经济效益，维护公司和投资者利益，增 加公司价值，促进公司发展。 第二章 概念定义 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法 规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司及其控股公司业务活动、风险管 理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查的工作。 第三章 范围 第四条 本制度适用于公司本部及所属分公司及全资子公司，控股子公司。 第五条 内部审计的内容包括但不限于财务审计、内控审计、管理审计、专 ...