首都信息(01075) - 审核委员会的职权范围（修订版）

• 1 - 首都信息發展股份有限公司 董事會審計委員會工作細則 第一章 總則 第二章 人員組成 第一條 為建立、健全首都信息發展股份有限公司（以下簡稱：本公司）內部控制管 理制度，促進董事會對經營管理層進行有效監督，根據《中華人民共和國 公司法》（以下簡稱：公司法）、香港聯合交易所有限公司《證券上市規 則》（以下簡稱：上市規則）、《審核委員會有效運作指引》等法律和文件的 規定，以及《首都信息發展股份有限公司章程》（以下簡稱：公司章程），特 設立董事會審計委員會（以下簡稱：審計委員會）並制定本工作細則。 第二條 審計委員會是公司董事會下設的專門機構，負責協助董事會獨立審閱公司 財務匯報程序、內部監控及風險管理程度的成效，監督核數程序，以及執 行董事會所指派的其他任務。 第三條 審計委員會的有效運作有賴於行政管理人員採取合作和支持的態度，提供 有關的資料及資源，以及回應審計委員會的要求及實行其建議。 第四條 審計委員會至少由三(3)名成員組成，均為非執行董事，且大部分成員（包 括主席）應為獨立人士，其中至少要有一名委員是上市規則第3.10(2)條所 規定具備適當專業資格，或具備適當的會計或相關財務管理專長的獨立非 ...