阿莱德(301419) - 董事会审计委员会议事规则

上海阿莱德实业集团股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 2025 年 12 月 1 上海阿莱德实业集团股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为强化上海阿莱德实业集团股份有限公司(以下简称"公司")董事 会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对高管层的有效监督，进一 步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、 《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律、法规、规范 性文件，及《上海阿莱德实业集团股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》") 等规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责， 向董事会报告工作，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计 委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有 效地监督、评估公司的内外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司建立有效 的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 公司设立的内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作，并负 责审计委员会决策的前期准备和服务工作，包括 ...