古越龙山(600059) - 古越龙山内部审计制度（2025年12月制定）

第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员 为实现下列目标而提供合理保证的过程： 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国 公司法》（《中华人民共和国审计法》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司章程指引》等法律、规章及 《浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计人员对公司内部控制和风险 管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种 评价活动。 （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公 司。 第五条 公司董事会应当对内部控制制度的制定和有 ...