西安奕材(688783) - 内部审计制度

西安奕斯伟材料科技股份有限公司 内部审计制度 西安奕斯伟材料科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为建立健全西安奕斯伟材料科技股份有限公司（以下称"公司"或 "本公司"）内部审计制度，规范内部审计工作，明确内部审计部门和人员的职 责，发挥内部审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，根 据《中华人民共和国公司法》（以下称"《公司法》"）等法律、行政法规、规 范性文件和《西安奕斯伟材料科技股份有限公司章程》（以下称"《公司章程》"） 的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 公司董事会及其全体成员保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完 整。 第五条 公司各部门、各子公司以及具有重大影响的参股公司依照本制度接 受审计监督。 公司各部门、各子公司以及具有重大影响的参股公司应当配合内部审计部门 依法履行职责，提供必要的工作条件，不得妨碍内部审计部门的工作。 第二条 本制度所称内部审计工作，是指公司内部审计部门或人员，对公司 内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率 和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、高级管理人 ...