西安奕材(688783) - 董事会审计委员会实施细则

西安奕斯伟材料科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 西安奕斯伟材料科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总 则 第一条 为强化西安奕斯伟材料科技股份有限公司（以下称"公司"）董事 会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对公司管理层的有效监督， 完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下称"《公司法》"）和《西 安奕斯伟材料科技股份有限公司章程》（以下称"《公司章程》"）等规定，制定本 实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司财 务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，并行使《公司法》规 定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由五名成员组成，其中独立董事占多数，至少有一名独 立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、过半数独立董事或者全体董事的三分之 一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主席（召集人）一名，由具备专业会计知识的独立董 事担任，负责主持委员会工作。审计委员会主席经审计委员会成员推选后报请董 事会批准产生。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以 ...