工大高科(688367) - 工大高科内部审计制度（2025年12月修订）

合肥工大高科信息科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善合肥工大高科信息科技股份有限公司（以下简称"公司"）治 理结构，规范公司经济行为和内部审计工作，维护股东合法权益，促进公司健康 持续发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《中华人民 共和国审计法实施条例》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所科 创板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《合肥工大高科信息科技股 份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司实际情况，制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员，依据国家有 关法律、法规、规章、规范性文件的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、 财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司各部门、控股子公司应当 ...