东方材料(603110) - 新东方新材料股份有限公司资金管理办法

新东方新材料股份有限公司资金管理办法 新东方新材料股份有限公司 资金管理办法 第一章 总则 第一条 为加强对新东方新材料股份有限公司（以下简称"公司"）货币资金的内部控制， 保护货币资金的安全，提高货币资金的使用效益，特制定本办法。 第二条 本办法适用于公司及全资子公司、全资孙子公司、控股子公司（以上统称"子 公司"）的货币资金业务。 第三条 本办法依据《公司章程》和《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国票据 法》等相关法规，以及财政部发布的内部会计控制规范、中国证监会和上海证券交易所发 布的相关规定等制定。 第四条 本办法所指资金，指公司所拥有或可支配的现金、银行存款、金融票据、有价 证券和其他货币资产。 本办法所指资金管理范围包括投资资金、融资资金、营运资金。日常费用开支按公司 的相关财务制度执行。 投资资金指公司及子公司对外投资（包括委托理财、委托贷款、证券投资、发起或参 与设立合伙企业、产业基金）、收购出售资产、固定资产投资、研发投资等与投资活动相关 的资金支出； 融资资金指公司及子公司向金融机构或其他法律允许的主体借入资金或提供对外担保 等资金支出； 营运资金重点为公司及子公司的经营性采购、工程建 ...