海阳科技(603382) - 海阳科技股份有限公司内部审计管理制度（2025年12月修订）

海阳科技股份有限公司 内部审计管理制度 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 第一条 为进一步规范海阳科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，提高内部审计工作质量，实现公司内部审计工作规范化、标准化，发挥内 部审计工作在促进公司经济管理、提高经济效益中的作用，根据《公司法》《证 券法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和其他规范性文件以 及《公司章程》的规定，并结合公司实际情况制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构及人员，依据国家 有关法律、法规、规章、规范性文件的规定，对公司内部控制和风险管理的有效 性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活 动。 公司按国家规定建立内部审计管理制度，是公司建立自我约束、自我完善 机制的重要环节。 第一章 总 则 第四条 公司各单位应当依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定， 结合公司所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计工作办法，防范和控制公 司风险。 第二章 一般规定 第五条 公司董事会下设审计委员会，审计委员会成员 ...