祥鑫科技(002965) - 内部控制制度（2025年12月修订）

祥鑫科技股份有限公司 内部控制制度 祥鑫科技股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强公司的内部管理，促进公司的规范运作和健康发展，提高公司的风 险管理水平，保护公司和投资者的合法权益，依据《中华人民共和国证券法》、《中华人 民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《企业内部控 制基本规范》、《祥鑫科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等法律、 法规和相关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 公司建立内部控制制度的目的 （一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行； （二）提高公司经营效益及效率，增加对公司股东的回报； （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 公司制定内部控制制度应遵循完整性、重要性、制衡性、适应性、成本效 益性等基本原则。 第四条公司董事会全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，并定期对公司 内部控制情况进行全面检查和效果评估。 第二章 基本要求 第五条 公司应完善公司内部控制 ...