海德股份(000567) - 董事会风险管理与审计委员会年报工作规程

海南海德资本管理股份有限公司 董事会风险管理与审计委员会 第二条 委员会在公司年报编制和披露过程中，应当按 照有关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》等要求， 认真履行职责，勤勉尽责地开展工作，维护公司整体利益。 第三条 公司年度财务报告审计工作的时间安排由委员 会与负责公司年度审计工作的会计师事务所（以下简称"会 计师事务所"）协商确定。 第四条 委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交 审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果 以及相关负责人的签字确认。 第五条 委员会应在会计师事务所派出的向公司提供年 报审计的注册会计师（以下简称"年审注册会计师"）进场 前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见。 第六条 在年审注册会计师进场后，委员会应加强与年 审注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见 后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见，并应当在 出具正式审计报告前与年审注册会计师沟通审计过程中发 现的问题，委员会应当履行全面监督职责。 第七条 公司年度财务会计报告审计完成后，委员会应 对其进行表决，形成决议后提交董事会审核；同时，应当向 董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计 ...