国城矿业(000688) - 国城矿业股份有限公司内部审计管理制度

国城矿业股份有限公司内部审计制度 （本制度已获公司 2025 年 12 月 5 日第十二届董事会第四十五次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为了规范国城矿业股份有限公司（以下简称"公司"）经营行为，控制经营风 险，提高企业经济效益，保障企业经营活动的健康发展，根据《公司法》《深圳证券交易所 股票上市规则》等国家有关法律、法规，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门对公司及控股子公司、参股子公 司财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进 公司完善治理、实现目标的活动。 第三条 公司所属各部门，各子公司，以及上述机构相关责任人员，依照本制度接受审 计监督。 第二章 管理机构和职责 第五条 公司审计监察部应当保持独立行使职权，不受其他任何部门或者个人干涉。 第六条 公司审计监察部的审计职能包括： （一）对上市公司各内部机构、控股子公司以及对上市公司具有重大影响的参股公司的 内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估； （二）对公司各内部机构、控股子公司的会计资料及其他有关经济资料，以及反映的财 务收支及有关的经营 ...