均胜电子(600699) - 均胜电子内部审计制度

宁波均胜电子股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 1 第一条 为加强宁波均胜电子股份有限公司（以下简称"公司"）审计监督，明确 内部审计的宗旨、权限及职责，发挥内部审计工作在防范与控制经营风险、 强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，促进公司经营效 率、经济效益的提高，增加企业价值，根据《中华人民共和国审计法》、 财政部等五部委《企业内部控制基本规范》、中国内部审计协会《内部审 计基本准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范 运作》等相关法律、法规、规范性文件、公司股票上市地证券监管规则和 《宁波均胜电子有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内审部人员通过系统化、规范化的方法 对内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活 动的效率和效果等开展的独立、客观的监督评价与咨询活动，旨在确保监 管合规、提升运营效率效果和增加价值以促进组织实现战略目标。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及全体员工为实现 下列目标而提供合理保证的过程： (一) 遵守国家法律、法 ...