天晟新材(300169) - 内部控制制度（2025年12月）

常州天晟新材料集团股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为进一步提升常州天晟新材料集团股份有限公司（以下简称"公 司"）风险防范能力，提高公司的运行效率，根据《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《常州天晟新材料集团股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，并结合公司实际情况特制定本制度。 第二条 内部控制是指由公司董事会、审计委员会、高级管理人员和全体 员工实施的、为实现内部控制目标而提供合理保证的过程。 第三条 公司内部控制的目标 （一）确保国家有关法律法规和公司内部规章、制度的贯彻执行； （二）提高公司经营效率和效果，提升风险防范和控制能力，促进实现公司 发展战略； （三）保障公司资产安全，提升管理水平，增进对公司股东的回报； （四）确保财务报告及相关信息披露真实、准确、完整、及时和公平。 第四条 公司董事会负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，并定期 对内部控制执行情况进行全面检查和效果评估。 第五条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部 审计工作和内 ...