苏州规划(301505) - 内部控制制度

苏州规划设计研究院股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强苏州规划设计研究总院股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》（以下简称《上市规则》）等法律、法规、规范性文件及《苏州规划设计研究 院股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 公司内部控制制度的目的： 公司董事会对公司内部控制制度的建立健全和有效实施负责。 （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。 第三条 内部控制遵循的原则 全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及分、 子公司的所有业务流程。 重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，重点关注高风险领域和关 键业务环节，确保重大风险可控。 制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等 方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾效率与风险防控。 适应性原则：内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险 ...