天齐锂业(002466) - 董事会审计与风险委员会工作细则（2025年12月修订）

天齐锂业股份有限公司 董事会审计与风险委员会工作细则 （经公司第六届董事会第二十七次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为强化天齐锂业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功 能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对高管层的有效监督，进一步完善公 司治理结构，提高公司风险识别与风险防范能力，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规 则》和《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称"《香港上市规 则》"）、《天齐锂业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等相 关规定，公司特设立审计与风险委员会，并制订本工作细则。 第二条 董事会审计与风险委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责 审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，并行使《公 司法》规定的监事会的职权。审计与风险委员会需向董事会汇报工作和负责。 第二章 人员组成 第三条 审计与风险委员会委员由三名独立非执行董事组成，委员中至少有 一名独立非执行董事为会计专业人士，并由该独立非执行董 ...