天齐锂业(002466) - 货币资金管理制度（2025年12月修订）

天齐锂业股份有限公司 货币资金管理制度 （经公司第六届董事会第二十七次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为了规范天齐锂业股份有限公司（以下简称"公司"）财务管理， 提高资金营运效率，监督和控制使用资金，保障企业生产经营活动所需资金的供 给，创造资金效益最大化，控制公司财务风险，保障企业资金安全，根据《企业 会计准则》及有关法律法规，制定本制度。 第二条 本制度所称货币资金，是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和 其他货币资金。 （二）现金、银行存款的管理应当符合法律要求，银行账户的开立、审批、 核对、清理应当严格有效，现金盘点和银行对账单的核对应当按规定严格执行； （三）与货币资金有关的票据的购买、保管、使用、销毁等应当有完整的记 录，银行预留印鉴和有关印章的管理应当严格有效。 第二章 职责分工与授权批准 第四条 财务部严格按照已经建立的岗位职责对货币资金业务进行分工办理， 确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。货币资金业务的不 相容岗位分工如下： （一）货币资金支付的审批，按本制度第六条进行办理； （二）货币资金的支付办理和现金保管由出纳执行； （三）货币资金的会计记录由会计执行； （四 ...