天齐锂业(002466) - 内部审计管理制度（2025年12月修订）

天齐锂业股份有限公司 内部审计管理制度 （经公司第六届董事会第二十七次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范并保障天齐锂业股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 监督，提高审计工作质量，实现内部审计工作规范化、制度化，发挥内部审计工 作在加强内部控制、风险管理，提高公司经营管理水平和经济效益中的作用，保 护投资者合法权益。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》 《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票 上市规则》《香港联合交易所有限公司证券上市规则》等法律、法规及《天齐锂 业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）有关规定，结合公司内部 审计工作实际，制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部管理机构（含分公司）、控 股子公司以及经济责任审计所指的管理人员。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构组织实施的，对公司 内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营管理活动的 合规性、效率、效果、效益性等进行独立客观确认、评价和监督的一项管 ...