福事特(301446) - 内部审计制度（2025年12月）

江西福事特液压股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年十二月 | | | | | | 江西福事特液压股份有限公司 1 第一条 为进一步规范江西福事特液压股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，实现公司内部审计工作规范 化、标准化，发挥内部审计工作在促进公司经济管理、提高经济效 益中的作用，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 券法》、《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条 例》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《江西福事特液压股份有 限公司章程》（以下简称"公司章程"）及其他有关规定，特制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司的内部审计部门（以下简称"内部 审计部"）或人员依据国家有关法律法规和本制度的规定，对本公司 各内部机构的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、 完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、管理层和全体员工共同 实施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控制活动： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）确 ...