温州宏丰(300283) - 内部审计制度（2025年12月修订）

温州宏丰电工合金股份有限公司 温州宏丰电工合金股份有限公司 内部审计制度 （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应当经董事会审议通过。 1 内部审计制度 （2025 年 12 月修订） 第一章 总则 第一条 为加强对温州宏丰电工合金股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计监督工作，明确内部审计部门和人员的责任，保障审计工作质量，保护投资 者合法权益，发挥内部审计工作在加强内部控制管理、提高经济效益中的作用， 依据《中华人民共和国审计法》《关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》等法律、法规、规章、规范性文件和《温州宏丰电工合金股 份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司的实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各部门及所有分公司、控股子公司以及具有重大 影响的参股公司与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的审计 监督工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员依 ...