长缆科技(002879) - 内部审计制度

长缆科技集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强长缆科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部监督和 风险控制，保障公司财务管理、会计核算和生产经营活动符合国家各项法律法规要 求，维护广大投资者股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人 民共和国证券法》、《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规 定》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第1号——主板 上市公司规范运作》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实际情况，制定 本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、控股子公司及具有重大 影响的参股公司以及上述机构相关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计部门，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制制度，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整 ...