天齐锂业(09696) - 董事会审计与风险委员会工作细则

天 齊 鋰 業 股 份 有 限 公 司 董事會審計與風險委員會工作細則 （經公司第六屆董事會第二十七次會議審議通過） 第一章 總則 第一條 為強化天齊鋰業股份有限公司（「公司」）董事會決策功能，做到事前審計、專 業審計，確保董事會對高管層的有效監督，進一步完善公司治理結構，提高公司風險識別與 風險防範能力，根據《中華人民共和國公司法》（「公司法」）《上市公司治理準則》 《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1 號— 主板上市公司規範運作》《深圳證券 交易所股票上市規則》和《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》（「《香港上市規 則》」）、《天齊鋰業股份有限公司章程》（「《公司章程》」）等相關規定，公司特 設立審計與風險委員會，並制訂本工作細則。 第二條 董事會審計與風險委員會是董事會設立的專門工作機構，主要負責審核公司財務 信息及其披露、監督及評估內外部審計工作和內部控制，並行使《公司法》規定的監事 會的職權。審計與風險委員會需向董事會匯報工作和負責。 第二章 人員組成 第三條 審計與風險委員會委員由三名獨立非執行董事組成，委員中至少有一名獨立非執 行董事為會計專業人士，並由該獨立非執行董事擔任召集人。 第四條 ...