华联股份(000882) - 华联股份内部审计管理制度（2025年12月）

北京华联商厦股份有限公司 内部审计管理制度 （经公司第九届董事会第十六次会议审议通过） | | | | 第一章 | 总则 2 | | --- | --- | | 第二章 | 内部审计工作的领导体制 2 | | 第三章 | 内部审计机构和人员 2 | | 第四章 | 内部审计机构的职责和权限 3 | | 第五章 | 审计结果运用 4 | | 第六章 | 责任追究 5 | | 第七章 | 附则 5 | 北京华联商厦股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为加强北京华联商厦股份有限公司（以下简称"公司"）的内 部审计监督，建立健全内部审计制度，提升内部审计工作质量，根据《中华人 民共和国审计法》《上市公司章程指引》等有关法律、行政法规、部门规章、 规范性文件、公司股票上市地证券监管规则（以下简称"有关监管规则"）以 及《北京华联商厦股份有限公司章程》的相关规定，结合公司实际情况，制定 本制度。 第二条 本制度适用于公司、公司各职能部门、各分公司、公司控股子 公司，以及对公司具有重大影响的参股公司（以下合称"公司及所属单位"）。 第三条 内部审计是独立监督和评价公司及所属单位财务收支、业务活 动、内部控 ...