联创电子(002036) - 内部控制及风险管理制度（2025年12月修订）

联创电子科技股份有限公司 内部控制及风险管理制度 （2025 年 12 月修订） 第一章 总 则 第一条 为加强联创电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制， 促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《上市公司治理准 则》及《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、 法规和规范性文件的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员实施的、旨在实现公司内部控制目标的过程。 第三条 公司内部控制的目标是： （一）合理保证公司经营管理合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行； （五）确保公司发展战略目标和经营计划的有效实现。 第四条 公司建立与实施内部控制，应遵循下列原则： （一）全面性原则：内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖 公司的所有业务、部门和人员，贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节和过程， 确保不存在内部控制的重大空白或漏洞； （二）重要 ...