联创电子(002036) - 会计师事务所选聘制度（2025年12月）

联创电子科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 （2025 年 12 月） 第一章 总 则 第一条 为规范联创电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含 续聘、改聘，下同）会计师事务所相关行为，提高财务信息质量，切实维护股东 利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证 券法》"）《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易 所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）等法律、法规及《公司章 程》的有关规定，制定本管理制度。 第二条 公司选聘执行财务会计报告、内部控制审计业务的会计师事务所相 关行为，应当遵照本制度，履行选聘程序，披露相关信息。选聘其他专项审计、 审阅、鉴证业务的会计师事务所，视情况可参照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"）审核，报经董事会、股东会审议。公司不得在董事会、股东会审议前 聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 持有公司百分之五以上股份的股东、实际控制人不得在公司董事会、 股东会审议前，向公司指定会计师事务所，也不得干预审计委员会独立履行审核 职责。 第二章 会计师事务所 ...