华润三九(000999) - 华润三九医药股份有限公司董事会审计委员会年报审核监督工作规程（2025年12月修订）

第一条 为强化内部控制，充分发挥华润三九医药股份有限公司 （以下简称"公司"）董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"） 在公司年度报告（以下简称"年报"）编制和审核中的作用，根据中 国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）、深圳证券交易所（以 下简称深交所） 关于上市公司年度财务报告审计的相关规定及《华 润三九医药股份有限公司章程》《华润三九医药股份有限公司董事会 审计委员会实施细则》等有关规定，制定本工作规程。 第二条 审计委员会在公司年报编制和披露过程中，应认真履行 责任和义务，勤勉尽责地开展工作。 第三条 审计委员会应了解年度财务报告审计工作的时间安排， 对年审计划进行审核，督促年审会计师事务所在约定时限内提交审计 报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责 人的签字确认。 第四条 审计委员会应在负责公司年度审计工作的注册会计师 （以下简称"年审注册会计师"）进场前审阅公司财务部门编制的财 务会计报表，发表初步评价意见。 第五条 审计委员会应在年审注册会计师进场后加强与年审注 册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见前进行预沟通， 在年审注册会计师出具初步审计意见后对公司财 ...