天桥起重(002523) - 审计委员会议事规则（2025年12月）

第二章 人员组成 株洲天桥起重机股份有限公司 审计委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为强化株洲天桥起重机股份有限公司（以下简称公司）董事会决策功能， 实现对公司财务和各项经营活动的有效监督，根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称《公司法》）《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规和规范性 文件以及《株洲天桥起重机股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，公 司特设立董事会审计委员会，并特制订本规则。 第二条 董事会审计委员会（以下简称审计委员会）是公司董事会下设的专门委员 会，主要负责公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，同时行 使《公司法》规定的监事会职权。 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名且至少一名独立董事 是会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。审计委员 会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一以 上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计 ...