海洋王(002724) - 内部控制制度（2025年12月）

海洋王照明科技股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，有效落实公 司各部门风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性， 提高公司经营管理水平和风险防范能力，保护投资者合法权益，根据 《中华人 民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》等 法律、法规、规章和 《海洋王照明科技股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）结合本公司行业及业务特点，制定本制度。 第二条 内部控制是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一） 确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行； （二） 提高公司经营效益和效率，提升公司质量，增强公司风险控制能力； （三） 保障公司资产的安全、完整； （四） 保证公司财务报告及相关信息真实完整； （五） 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 公司内部控制制度遵循以下原则： （一） 全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖 ...