张小泉(301055) - 内部控制管理制度（2025年12月修订）

张小泉股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为加强张小泉股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制，促进公司规 范运作和健康发展，保护投资者合法权益，本公司根据《公司法》《企业内部控制 基本规范》等法律、行政法规、部门规章的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是指公司各层级的机构和人员，依据各自的职责， 采取适当措施，合理防范和有效控制经营管理中的各种风险，防止公司经营偏离发 展战略和经营目标的机制和过程。 第三条 内部控制的目标包括： 第四条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： 1 第七条 公司应不断完善其治理结构，确保董事会及其专门委员会、股东会等机 构合法运作和科学决策，公司建立并逐步完善有效的激励约束机制，树立风险防范 意识，培育良好的企业精神和内部控制文化，调动广大员工的积极性，创造全体员 工充分了解并履行职责的环境。 公司董事会应当对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 第八条 公司应明确各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相关部门之间、岗 位之间的制衡和监督机制，并设立专门负责监督检查的职能部门。 第九条 公司内部控制制度涵盖公司所有营运活动 ...