张小泉(301055) - 内部审计管理制度（2025年12月修订）

内部审计管理制度 张小泉股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为了规范张小泉股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 加强公司的内部审计监督，防范和控制公司风险，保障公司全体股东特别是中小 股东的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《关于内部审计工作的规定》 《中国内部审计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》和《张小泉股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计是指公司内部审计部门和人员对内部控制和风 险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展 的一种独立、客观的监督和评价活动。 第四条 公司及公司所属单位的经营活动、管理工作、财务收支及核算等经 济活动，依据本制度接受审计检查和审计监督。公司及公司所属单位的负责人对 本单位向审计部提供的财务会计等资料的真实性、完整性负责。 1 (一) 确保国家有关法律法规和公司内部规章、制度的贯彻执行； (二) 提高公司经营效率和效果，提升风险防范和控制能力，促进实现公司 发展战略； (三) 保障公司资产安全，提升管理水 ...