醋化股份(603968) - 内部审计制度

第三条 内部审计部门应当按照国家有关规定，依照内部审计准则的要求，认真 组织做好内部审计工作，检查、评价、报告控制系统的充分性和有效性，核实财 务信息的真实性，及时发现问题，明确经济责任，纠正违规行为，提出改进建议， 提高组织的运作效率，防范和化解经营风险，帮助实现组织目标。 第二章 内部审计机构及审计人员 第四条 公司建立独立的内部审计部门，不得置于财务部门的领导之下，或者与 财务部门合署办公，内部审计部门配备相应的专职审计人员，建立健全内部审计 工作规章制度，有效开展内部审计工作，强化对公司的内部监督和风险控制。 南通醋酸化工股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强南通醋酸化工股份有限公司（以下简称"公司"）内部监督和风 险控制，规范公司内部审计工作，保障财务管理、会计核算和生产经营活动符合 国家各项法律法规要求，根据《中华人民共和国审计法》、国家审计署《关于内 部审计工作规定》、《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——规范运作》及相关应用指引等相关法律、法规、规范性文件以 及公司章程，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指内 ...