杭州园林(300649) - 内部审计制度（2025年12月）

杭州园林设计院股份有限公司 内部审计制度 2025 年 12 月 杭州园林设计院股份有限公司 内部审计制度 第三条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构以及子、分公司、重 要参股公司。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的一系列控制活动： （一）遵循国家法律法规和监管要求； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 杭州园林设计院股份有限公司 第一条 为了规范内部审计工作，明确内部审计机构和人员的职责，发挥内 部审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，进一步促进公 司的自我完善和发展，实现内部审计工作的制度化和规范化，根据《中华人民共 和国审计法》《上市公司治理准则》《公司章程》及其他相关法律、法规，结合 公司实际，特制定本制度。 内部审计制度 第一节 总则 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对本公司各内部机构以及子、分公司的内部控制和风 险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的 ...