德宏股份(603701) - 内部控制评价管理制度

浙江德宏汽车电子电器股份有限公司 内部控制评价管理制度 浙江德宏汽车电子电器股份有限公司 内部控制评价管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范浙江德宏汽车电子电器股份有限公司（以下简称"公司" 或"本公司"）内部控制评价程序，更好地提示和防范风险，根据《企业内部控 制基本规范》《企业内部控制评价指引》等有关法律法规的规定，结合本公司的 实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及各控股下属公司。 第三条 本制度所称内部控制评价，是指公司董事会对公司内部控制的有效 性进行评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。公司董事会对内部控制制度 的建立健全和有效执行负责，对内部控制评价报告的真实性负责。 第四条 公司董事会授权审计委员会负责内部控制评价的领导、监督工作。 公司审计委员会对董事会建立与实施内部控制及内部控制评价制度情况进行监 督，审查内部控制评价报告。公司管理层按董事会或审计委员会的要求实施内部 控制自我评价相关工作，对于内部控制评价中发现的问题或报告的缺陷，按照整 改意见积极采取有效措施予以整改。内审部负责公司内部控制评价的具体组织实 施工作。 第五条 公司各部门负责人应当按照公司的要求建立和不断完 ...