内蒙一机(600967) - 内蒙古第一机械集团股份有限公司董事会审计风险防控委员会工作细则（2025年修订）

内蒙古第一机械集团股份有限公司 董事会审计风险防控委员会工作细则 （2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为提高本公司治理水平，充分发挥审计风险防控委 员会对上市公司财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督 作用，健全公司内部监督机制，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立 董事管理办法》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票 上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》《上市公司审计委员会工作指引》等法律、行政法规、 部门规章、规范性文件和自律规则及《公司章程》规定，公司董 事会成立董事会审计风险防控委员会（以下简称审计风险防控委 员会或委员会），并制定本工作细则。 第二条 审计风险防控委员会是董事会下设的专门工作机 构，对董事会负责，向董事会报告工作。为强化董事会决策功能， 做到事前审计、专业审计，确保董事会对经营管理层的有效监督， 完善公司治理结构。 第三条 审计风险防控委员会成员应当具备胜任工作职责 的专业知识、工作经验和良好的职业操守，保证足够的时间和精 - 1 - 力履行委员会的工作职责，勤勉尽职，切实有效地 ...