内蒙一机(600967) - 内蒙古第一机械集团股份有限公司内部审计管理制度（2025年修订）

内蒙古第一机械集团股份有限公司 内部审计管理制度 （2025 年修订） 第一章 总 则 第一条 为加强内蒙古第一机械集团股份有限公司（以下简 称股份公司）内部审计工作，构建集中统一、全面覆盖、权威高 效的内部审计监督体系，更好发挥内部审计监督在公司治理体系 中的重要作用，为股份公司全面实现高质量发展提供保障，根据 中国兵器工业集团《深化内部审计体制改革工作方案》（兵器审计 字〔2025〕283 号）等文件制度规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于股份公司内部审计管理。 第三条 本制度所称内部审计，是指内部审计机构和内部审 计人员对本单位及所属单位财务收支、经济活动、内部控制和风 险管理等实施独立、客观的审查、评价和建议，以促进完善治理、 实现目标的活动。 本制度所称内部审计机构，包括内部审计管理部门和履行内 部审计职责的管理部门。 第四条 内部审计机构和内部审计人员从事内部审计工作， 应当严格遵守有关法律法规、内部审计工作规定和内部审计职业 规范，做到独立、客观、公正、保密。 - 1 - 第二章 内部审计领导体制和管理体制 第五条 建立健全股份公司党委、董事会直接领导下的内部 审计领导体制。 第六条 在股份 ...