浪潮软件(600756) - 浪潮软件股份有限公司内部控制管理制度（2025年12月修订）

（一）全面性原则。内部控制应当全面覆盖公司所有业务和生产 经营各环节，贯穿业务的决策、执行和监督全过程。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，以风险 为导向，关注重要业务事项和高风险领域，制定内部控制措施，实现 风险可控、在控。 1 浪潮软件股份有限公司 内部控制管理制度 （2025 年 12 月） 第一章 总 则 第一条 为规范和加强浪潮软件股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制体系建设工作，为公司全面风险管理提供基础和重要保障， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部 控制基本规范》及其配套指引、《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第１号——规范运作》等法律法规以及《浪潮软件股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）相关规定，结合公司实际，制定本 制度。 第二条 本制度所称内部控制是指由公司决策、管理、执行等各 层级全体人员共同实施的，旨在实现控制目标的过程。 第三条 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资 产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 公司实现战略目标和经营管理目标。 第四条 公司内部控制的基本原则 （三）根据公 ...