冀凯股份(002691) - 内部审计制度

冀凯装备制造股份有限公司 （一）指导和监督内部审计制度的建立和实施； （二）审阅公司年度内部审计工作计划； （三）督促公司内部审计计划的实施； （四）指导内部审计部门的有效运作。公司内部审计部门须向审计委员会报 告工作，内部审计部门提交给管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整 改情况须同时报送审计委员会； （五）向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等； 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了加强冀凯装备制造股份有限公司（以下简称"公司"）的内 部监督管理，规范公司经营行为，提高经济效益，确保公司稳定、快速、健康地 发展，根据《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法 规、规范性文件及《冀凯装备制造股份有限公司章程章程》（以下简称"《公司 章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司董事会审计委员会下设审计部，为公司的内部审计部门。审 计部在审计委员会的领导下，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息 的真实性和完整性等情况进行检查监督。 第三条 审计部应当保持独立性， ...