永悦科技(603879) - 永悦科技董事会审计委员会议事规则

第一章总则 第一条 为进一步明确永悦科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 审计委员会（以下简称"审计委员会"）职责，提高审计委员会的工作效率和科 学决策的水平，健全公司内部监督机制，根据《中华人民共和国公司法》《中华 人民共和国证券法》《上市公司章程指引》《上市公司治理准则》《上市公司独 立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》 等有关法律法规、规范性文件和《永悦科技股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）等有关规定，制定本规则。 永悦科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，行使《公司法》规定的 监事会的职权，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，对董事会 负责，向董事会报告工作。 第二章人员组成 第三条 审计委员会委员由三名董事组成，其中三分之二的委员必须为公司 独立董事，审计委员会委员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，且独立董 事中必须有符合有关规定的会计专业人士。非独立董事委员同样应具有财务、会 计、审计或相关专业知识或工作背景。审计委员会委员由董事长、二分之一以上 独立董事或者全体董事的三分 ...