鹏欣资源(600490) - 内部控制制度

鹏欣环球资源股份有限公司 鹏欣环球资源股份有限公司 内部控制制度 （2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为了加强和规范鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，提高经营效果和效率，保护投资者 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共 和国会计法》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、部门性规章和《鹏 欣环球资源股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司实际， 制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是由企业董事会、经理层和全体员工实施的、旨 在实现控制目标的过程。 第三条 公司内部控制的目的： （一）确保公司遵守国家有关法律、法规,合法经营。 （二）重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上,重点关注重要业务事项 和高风险领域,确保不存在重大缺陷。 （三）审慎性原则：内部控制应当坚持公司合法合规经营、防范和化解风险， 促进实现公司长期发展战略为原则。 （四）制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业 ...