泰慕士(001234) - 内部审计工作制度

江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 内部审计工作制度 第一条 为建立江苏泰慕士针纺科技股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计制度、加强内部审计工作，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国审计法》《中国内部审计准则》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范动作》等有关法律、法规、 规章和规范性文件以及《江苏泰慕士针纺科技股份有限公司公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称公司内部审计，是一种独立客观的监督和评价活动，是 指公司内部审计部门，依据国家有关法律法规和公司内部管理制度，对公司各机 构、分公司、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制和风险管理的 有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评 价活动。 第三条 公司董事、高级管理人员、公司各部门及各控股子公司、分公司的 财务收支与业务活动均接受内部审计的监督检查。 第二章 内部审计机构和审计人员 第四条 公司设内部审计部门，作为公司内部审计机构，负责公司内部审计 工作。公司内部审计部门直接对董事会负责，向董事会审计委员会报告 ...