辉隆股份(002556) - 公司内部审计制度(2025年12月修订)

安徽辉隆农资集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范和保障安徽辉隆农资集团股份有限公司(以下简称"公司") 内部审计工作，提高内部审计质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和 国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等国家有关审计的法律法规，以 及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》 《安徽辉隆农资集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等相关规定， 结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对公司内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和 效果等开展的一种审计评价活动。 第三条 内部审计的目的是促进内部控制制度的建立与健全，有效地控制成 本，改善经营管理，规避经营风险，杜绝违法行为，维护投资者利益，增加公司 价值。 第四条 本制度所称内部控制,是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第二章 内部审计机构和内部审计人员 第五条 公司董事会下设审计委员会，审计委 ...