多氟多(002407) - 内部审计管理制度（2025年12月）

多氟多新材料股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为加强多氟多新材料股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，提高内部审计工作质量，保护投资者及公司的合法权益，依据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《中国内 部审计准则》等有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，制定本制 度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司审计监察部依据国家相关法律法 规及本制度的规定，对本公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实 性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、经理层及全体员工实施的， 旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第四条 本制度适用于公司及各子公司。 第二章 机构和职责 第五条 审计监察部为公司内部审计的实施机构，履行以下职责： （一）对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内 部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估； （二） ...