雷赛智能(002979) - 内部审计制度（2025年12月）

内部审计制度 深圳市雷赛智能控制股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年十二月 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了加强深圳市雷赛智能控制股份有限公司（以下称"公司"）内 部审计工作管理，提高审计工作质量，实现公司内部审计经常化、制度化，发挥 内部审计工作在促进公司经营管理、提高经济效益中的作用，根据《中华人民共 和国公司法》、《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等 相关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，结合公司实际情况,修订并 更新本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： (四) 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司应当依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合本 公司所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风 ...