中科蓝讯(688332) - 内部审计制度（2025年12月）

第一条 为了规范深圳市中科蓝讯科技股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高审计工作质量，增强公司自我约束，防范和控制公司经营风险， 根据《中华人民共和国审计法》《内部审计基本准则》《上海证券交易所科创板上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及公司有关规定制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 深圳市中科蓝讯科技股份有限公司 内部审计制度 深圳市中科蓝讯科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 本制度所称被审计对象，指公司各部门、控股子公司及相关责任人员。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： (一) 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (四) 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司内部审计机构为审计部，对公司业务活动、风险管理、内部控制、 财务信息等事项进行监督检查。 审计部对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。审计部在监 ...