双箭股份(002381) - 内部审计制度（2025年12月）

浙江双箭橡胶股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 12 月） 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范浙江双箭橡胶股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，明确内审责任，保证内审质量，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》、深圳证券交易所 《股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，结合公司的实际情况，制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员，对公司风险 管理和内部控制的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制制度，是指公司董事会、高级管理人员及其他 有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第四条 公司内部审计机构在公司董事会的领导下，独立行使职权，不受其 他部门或者个人的干涉。公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施 负责，重要的内部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应 当保证内部控制相关信息披露内容 ...