春雪食品(605567) - 春雪食品集团股份有限公司资金管理制度

春雪食品集团股份有限公司资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强春雪食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）对资 金的内部控制，保证资金的安全，提高资金的使用效益，根据《中华人民共和国 会计法》、《企业会计准则》、企业会计准则应用指南、《支付结算办法》和《企 业内部控制基本规范》等法律法规，制定本制度。 第二条 本制度所称资金，是指公司所拥有或控制的现金、银行存款、银 行票据和其他资金。 第三条 公司至少应关注涉及资金管理的下列风险： （一）筹资决策不当，引发资本结构不合理或无效融资，可能导致企业筹资 成本过高或债务危机； （二）投资决策失误，引发盲目扩张或丧失发展机遇，可能导致资金链断裂 或资金使用效益低下； （三）资金调度不合理、营运不畅，可能导致企业陷入财务困境或资金冗余； （四）资金活动管控不严，可能导致资金被挪用、侵占、抽逃或遭受欺诈； （五）有关票据的遗失、变造、伪造、被盗用以及非法使用印章，可能导致 资产损失、法律诉讼或信用损失。 第四条 公司在实施资金内部控制中，至少应强化对下列关键方面或者关 键环节的控制： （一）职责分工、权限范围和授权审批程序应明确规范，机构设置和人员配 备应科学合理 ...