南京商旅(600250) - 南京商旅董事会审计委员会工作细则（2025年12月修订）

（2025 年 12 月修订） 第一章 总则 第一条 为了加强对南京商贸旅游股份有限公司（以下简称公司）财务信息 的审核监督、内外部审计工作和内部控制的监督评估，强化董事会决策功能，确 保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司 法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司审计委员 会工作指引》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及 《公司章程》等有关规定，公司董事会特设立审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责审核公 司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 南京商贸旅游股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第三条 审计委员会委员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事两名（包括一名会计专业人士）。 审计委员会委员应当具备胜任工作职责的专业知识、工作经验和良好的职业 操守，保证足够的时间和精力履行委员会工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督、 评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完 整的财务报告。 审计委员会 ...