哈焊华通(301137) - 内部审计管理制度（2025年12月）

哈焊所华通（常州）焊业股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强公司内部审计工作管理，提高审计工作质量，实现公司内部 审计工作规范化、标准化，发挥内部审计工作在促进企业经济管理、提高经济效益 中的作用,根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国内部审计条例》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一创业板上市公司规范运作》、《哈焊所 华通（常州）焊业股份有限公司章程》等的有关规定，结合公司内部审计工作实际 情况，制定本管理制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计机构的领导体制及内部审计人员的职责与 权限、人员配备、经费保障、审计结果运用和责任追究等。内部审计工作的内容及 工作程序、审计业务文书、审计档案管理等规范，是公司开展内部审计管理工作的 标准。 第三条 本制度适用于公司所属部门、全资及控股子公司、参股子公司内部审 计工作。 第二章 内部审计组织机构及职责 第四条 公司设内部审计部，由2名具备岗位能力的审计人员组成。内部审计部 中的审计负责人,由董事会选聘，专职负责内部审计工作。内部审计部在公司董事会 领导下，对公司财务管理、内控制度建立和执行情况进行内部审计监督。内部审计 ...